PREVOYANCE : Comparez Cotisations et Prestations avant de Signer !

Maintien de salaire en arrêt maladie : combien ça coûte vraiment pour l’employeur ?

Temps de lecture : 10 min

La prévoyance maintien de salaire est une protection cruciale pour tout salarié. En cas d'arrêt de travail lié à une maladie ou un accident, cette assurance permet de continuer à percevoir un revenu, garantissant ainsi une sécurité financière essentielle. Dans un contexte de réformes législatives, notamment le changement du mode de calcul des Indemnités Journalières de la Sécurité Sociale (IJSS), il est plus pertinent que jamais de comprendre les mécanismes de cette protection et de revoir les solutions existantes.

La réforme des IJSS, en vigueur depuis le 1er avril 2025, a un impact direct sur le complément de salaire versé par l'employeur ou une prévoyance. Le plafond d'indemnisation a été revu à la baisse, passant d'un montant basé sur 1,8 SMIC à un nouveau plafond basé sur 1,4 SMIC. Cette modification rend d'autant plus nécessaire un comparatif des différentes formules de maintien de revenus, y compris celles dédiées aux agents de la fonction publique, afin d'anticiper l'impact financier et d'assurer une couverture adéquate. Ainsi, les salariés peuvent se concentrer sur leur guérison sans s'inquiéter de la perte de leur salaire.

Dans cet article, nous allons détailler le fonctionnement de la prévoyance maintien de salaire en 2025, explorer les obligations de l'employeur et vous présenter un comparatif des options disponibles sur le marché pour vous aider à faire le meilleur choix possible.

Qu’est-ce que la prévoyance maintien de salaire

Comprendre le maintien de salaire en 2025: Définition et réforme IJSS

Qu'est-ce que le maintien de salaire en cas d'arrêt de travail ?

Le maintien de salaire est un dispositif qui garantit à un employé, en arrêt de travail pour maladie ou accident, la continuité de son revenu. Ce complément de salaire, souvent géré par l'employeur ou via une assurance prévoyance maintien de salaire, vient s'ajouter aux Indemnités Journalières (IJSS) versées par la Sécurité Sociale pour compenser la perte de revenu.

C'est une aide essentielle pour réduire les difficultés financières que l'employé pourrait rencontrer en raison de son incapacité de travail. Le dispositif permet de maintenir un certain niveau de vie durant la convalescence.

Impact de la réforme IJSS du 1er avril 2025

La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2025, et plus précisément le décret n° 2025-160, a introduit des changements majeurs dans le calcul des indemnités journalières. Auparavant, le calcul se basait sur le salaire brut perçu, plafonné à 1,8 SMIC. Depuis le 1er avril 2025, le plafond salarial de référence est désormais de 1,4 SMIC.

Le SMIC mensuel brut 2025 est de 1 801,80 €/mois, soit un plafond salarial de référence de 2 522,52 € (1,4 x 1 801,80 €). Cela signifie que le montant maximum des indemnités journalières de la Sécurité Sociale (IJSS) est désormais plafonné à environ 41,47 € par jour. Pour les salariés dont le salaire mensuel est supérieur à 2 522,52 €, la part de leur revenu excédant ce plafond ne sera plus prise en compte dans le calcul des IJSS. C'est ici que l'assurance prévoyance maintien de salaire devient un outil indispensable pour combler ce manque.

Vous souhaitez en savoir plus sur les solutions adaptées à votre entreprise ? Demandez un devis en ligne dès maintenant pour trouver la meilleure couverture pour vos employés.

Obligations et garanties : un enjeu pour les entreprises et les salariés

Le maintien de salaire est-il obligatoire pour l'employeur ?

En France, l'employeur n'est pas légalement tenu de proposer une prévoyance collective obligatoire à ses salariés, sauf si la convention collective ou l'accord de branche de son secteur d'activité l'y contraint. De nombreuses conventions, telles que celles du BTP, du Syntec ou du commerce, prévoient des garanties de maintien de salaire plus favorables que la loi. En revanche, pour les agents de la fonction publique, des dispositifs spécifiques sont mis en place, souvent avec des assureurs partenaires, qui s'apparentent à une assurance adaptée aux besoins des agents du service public.

Il est donc essentiel de vérifier les dispositions de votre convention collective pour connaître vos droits et obligations. Cette garantie complémentaire entreprise est un atout social majeur.

Fonctionnement d'une assurance prévoyance maintien de salaire

L'assurance prévoyance maintien de salaire est un contrat qui complète les IJSS de la Sécurité Sociale. Ses garanties peuvent varier, mais elles couvrent généralement :

Le versement d'indemnités journalières complémentaires : elles s'ajoutent aux IJSS pour atteindre un certain pourcentage du salaire habituel (souvent 80% ou plus).
La couverture en cas d'invalidité : si l'arrêt de travail se prolonge et se transforme en une incapacité permanente, le contrat peut prévoir le versement d'une rente d'invalidité pour garantir un soutien financier continu.
Des prestations complémentaires : certaines polices offrent des aides supplémentaires, comme des services d'assistance ou une aide à la reconversion professionnelle en cas d'invalidité.

Les conditions de souscription sont déterminées par des critères tels que l'âge, l'état de santé, et la profession. Ces facteurs influencent le montant de la prime d'assurance. Lire attentivement le contrat est crucial pour comprendre les garanties, les délais de carence et les exclusions.

Comparatif et choix d'une solution de maintien de salaire en 2025

Face à la réforme IJSS, il est impératif d'évaluer les options disponibles. Les offres des assureurs se sont adaptées pour proposer des solutions complètes qui protègent au-delà du nouveau plafond des IJSS. Il existe une grande variété de contrats, mais la plupart se basent sur deux modèles principaux : la couverture pour les salariés du secteur privé et celle pour les agents du secteur public.

Maintien de salaire pour les salariés du privé

Pour un salarié du secteur privé, le choix d'une prévoyance complémentaire est souvent lié à l'offre proposée par son employeur ou à une souscription individuelle. Les offres les plus performantes, comme une solution proposée par AXA pour préserver ses ressources, garantissent un complément de salaire jusqu'à la retraite en cas d'incapacité permanente, avec un taux de remplacement élevé.

Le calcul du complément de salaire dépend de l'ancienneté du salarié et des termes du contrat de travail ou de la convention collective. Par exemple, un salarié avec un salaire de 3 000 € brut par mois, et avec moins d'un an d'ancienneté, pourrait percevoir une indemnité de la Sécurité Sociale d'environ 41,47 € par jour, soit environ 1 244 € par mois.

Le complément de salaire de l'employeur ou de l'assurance prévoyance viendra compléter ce montant pour atteindre le taux de remplacement garanti (par exemple, 80% du salaire initial, soit 2 400 €). Le solde de 1 156 € serait alors couvert par l'employeur ou l'assureur.

Maintien de salaire pour les fonctionnaires

Le statut de la fonction publique (État, territoriale, hospitalière) est régi par des règles spécifiques. En cas d'arrêt de travail, les fonctionnaires peuvent bénéficier du maintien de leur traitement pendant une certaine période. Cependant, les indemnités diminuent avec la durée de l'arrêt, et le risque de perte de revenus est réel. Les offres dédiées aux agents publics, souvent proposées par des mutuelles spécifiques, sont conçues pour pallier cette perte, en offrant un maintien de salaire personnalisé et une couverture élargie.

Tableau comparatif des formules de maintien de salaire en 2025

Formule de prévoyance	Caractéristiques
Standard (pour salariés privés)	Complète les IJSS jusqu'à un certain pourcentage du salaire (ex: 80%), avec un plafond de 1,4 SMIC. Couverture plus limitée dans le temps.
Étendue (pour salariés privés)	Garantit un taux de remplacement élevé du salaire (ex: 90%), sans plafond ou avec un plafond supérieur, et une couverture jusqu'à l'âge de la retraite en cas d'invalidité.
Dédiée aux agents publics	Protection spécifiquement adaptée au statut de la fonction publique, complétant le traitement pour éviter les baisses de revenus en cas de congé maladie de longue durée.

FAQ : Questions fréquentes sur le maintien de salaire

Qu’est-ce que la réforme IJSS du 1er avril 2025 change pour le maintien de salaire ?

La réforme a abaissé le plafond salarial de référence pour le calcul des IJSS, qui passe de 1,8 à 1,4 SMIC. Cela signifie que les salariés gagnant plus de 2 522,52 € brut par mois (montant 2025) recevront des indemnités de la Sécurité Sociale moins importantes. L'écart entre leur salaire et les IJSS sera donc plus grand, rendant une assurance complémentaire d'autant plus essentielle.

Quel est le montant maximum des indemnités journalières depuis avril 2025 ?

Le montant maximum des IJSS est plafonné à environ 41,47 € par jour, soit 1,4% du SMIC mensuel. Ce montant est calculé sur la base de la moyenne des trois derniers salaires bruts, dans la limite de 1,4 SMIC.

Comment le maintien de salaire est-il calculé pour un salarié à plus de 1,4 SMIC ?

Le maintien de salaire est la différence entre le salaire habituel (généralement calculé sur 80% ou 90% du salaire de base) et le montant des IJSS perçues. Pour un salarié gagnant plus de 1,4 SMIC, les IJSS sont plus basses, et c'est le complément de salaire (pris en charge par l'employeur ou la prévoyance) qui compense la perte de revenu.

Le maintien de salaire est-il obligatoire selon la convention collective ?

Oui, si votre convention collective prévoit un dispositif de maintien de salaire, l'employeur a l'obligation de le mettre en place pour tous les salariés concernés. C'est une obligation légale qui prime sur le Code du travail.

Quelle est la différence entre les indemnités journalières et le maintien complémentaire employeur ou prévoyance ?

Les indemnités journalières (IJSS) sont l'aide financière de base versée par la Sécurité Sociale. Le maintien complémentaire est une somme supplémentaire versée par l'employeur ou une assurance prévoyance pour garantir un revenu continu, complétant les IJSS et atteignant un niveau de salaire prédéfini.

Comment choisir une assurance maintien de salaire adaptée en 2025?

Pour choisir la meilleure assurance, vous devez prendre en compte plusieurs facteurs : votre salaire et le plafond des IJSS, votre convention collective, les garanties offertes par l'assureur (en cas d'invalidité, par exemple), le coût de la prime, et la réputation de la compagnie d'assurance (comme les solutions proposées par AXA pour préserver ses ressources). Il est recommandé d'utiliser un simulateur de maintien de salaire et de comparer les offres.

A retenir

La prévoyance maintien de salaire est un pilier de la protection sociale des salariés. En complément des indemnités journalières de la Sécurité Sociale, elle permet de garantir la stabilité financière du foyer en cas d'incapacité de travail. Les changements récents, notamment la réforme des IJSS de 2025, soulignent l'importance de souscrire une prévoyance maintien de salaire solide pour couvrir les pertes de revenus potentielles, surtout pour les salaires supérieurs à 1,4 SMIC.

Pour les salariés du secteur privé comme pour les fonctionnaires, il existe des solutions personnalisées qui permettent de trouver une protection adaptée et de ne pas laisser les aléas de la vie impacter votre situation financière. Le comparatif maintien de salaire et l'aide de professionnels vous permettront de choisir la formule la plus pertinente, et d'assurer une protection complète pour vous et vos proches. Votre tranquillité d'esprit n'a pas de prix.