Assurance de personne : Assurance homme clé

L’assurance homme clé permet d’assurer une entreprise en cas d’arrêt de travail ou de décès de la personne sur laquelle repose l’essentiel de son activité. C’est l’entreprise qui choisit le bénéficiaire du contrat et s’occupe de la souscription. L’assurance homme clé ne peut donc pas être contractée à titre individuel.

Qui est concerné par l’assurance homme clé ?

L’assurance homme clé peut protéger un ou plusieurs salarié(s) comme :

• Un responsable ou un actionnaire
• Un ingénieur, un chercheur ou un développeur
• Un employé indispensable au bon fonctionnement de l’activité de l’entreprise (styliste, chef cuisinier…)

L’assurance homme clé couvre les arrêts de travail, invalidités, incapacités, pertes d’autonomie ou décès liés à l’activité professionnelle mais aussi à la vie personnelle et à d’éventuelles activités sportives.

Assurance homme clé : comment choisir ?

L’objectif d’une assurance homme clé est de pallier la perte de chiffre d’affaires causée par le décès ou l’absence plus ou moins prolongée d’une personne indispensable à l’entreprise.

Selon le contrat mis en place entre l’assureur et l’entreprise, cette dernière percevra des indemnités journalières ou une compensation sous forme de capital, en général entre 30 000 et 3 000 000 €.

Les indemnités sont versées en cas de :

• Baisse avérée du chiffre d’affaires ou de la production,
• Difficultés d’embauche d’un remplaçant (frais d’embauche et de formation)
• Investissement lié à la nouvelle organisation de la société

L’assurance homme clé peut également couvrir le remboursement des frais généraux occasionnés par une indisponibilité temporaire de l’homme clé : versements d’indemnités journalières pour la rémunération d’un remplaçant, frais de réorganisation…

Plus rarement, les entreprises peuvent s’assurer contre les éventuelles répercussions sur l’image de la société et sa notoriété.

A qui s’adresser ? Combien ça coûte ?

L’assurance homme clé est proposée par les compagnies d’assurance spécialisées dans les contrats d’entreprise. Le tarif est calculé en fonction du nombre de personnes à assurer, de leurs activités professionnelles et personnelles  et de leur rôle dans l’entreprise.

Le montant des cotisations varie entre 200 et 4 000 € par mois en fonction:

• De l’homme clé : son âge, sa santé
• Du capital garanti
• De la nature exacte des risques couverts (accident et/ou maladie)
• Des garanties complémentaires : remboursement des frais généraux, capital décès…

Les cotisations sont considérées comme des charges d’exploitation et donc déductibles du résultat imposable sous certaines conditions :

• L’entreprise assurée est désignée comme bénéficiaire des prestations
• Perte du bénéfice des primes en cas de non-réalisation du risque, résiliation ou expiration
• Pas de versement de capital ou indemnités établis à l’avance
• Pas de possibilité de rachat des cotisations versées

En cas de réalisation du risque, le capital et les indemnités versées à l’entreprise sont considérés comme un profit exceptionnel et doivent être inclus dans le bénéfice imposable.

Demandez plusieurs devis qui détaillent les garanties que vous souhaitez obtenir.